ПРОКУРОР РАЗЪЯСНЯЕТ
Разработаны новые правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения
С 10.03.2026 вступило в силу постановление Правительства Российской Федерации от 02.08.2025 №1157 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями».
Документ подготовлен Комитетом по противодействию коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма СРО Аудиторов «Ассоциация «Содружество» и имеет рекомендательный характер.
В частности, ответственность за применение документа лежит на аудиторской организации (аудиторе), члене СРО Аудиторов «Ассоциация «Содружество». Член СРО Аудиторов «Ассоциация «Содружество» вправе применять иные документы, соответствующие требованиям законодательства об аудиторской деятельности и о противодействию финансированию терроризма.
Предусмотрены, в том числе программы: организации системы внутреннего контроля, идентификации, отказа в приеме на обслуживание, оценки и управления рисками, замораживания (блокирования).
